中报]耐特阀门(838498)：2024年半年度报告

　　熊猫体育app一、 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　二、 公司负责人陶仁根、主管会计工作负责人张谦及会计机构负责人（会计主管人员）王虹保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

　　五、 本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

　　六、 本半年度报告已在“第二节 会计数据和经营情况”之“六、 公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析, 请投资者注意阅读。

　　公司自成立以来一直从事工业阀门的研发、设计、制造和销售，主要产品包括氧化铝行业和相关工 业用 Y型料浆阀、放料阀、针形调节阀、中高压闸阀、截止阀、止回阀、球阀、蝶阀及其他流体机械设 备为主的八大系列产品。公司主要采用直销与通过贸易商销售相结合的模式对产品进行销售。在直销模 式下，通过公司销售部业务员的推介或招投标模式，客户与公司进行商谈，达成购买意向后，双方签订 购销合同。客户预付部分定金后，公司进入正式的采购、制造、装配环节。公司与贸易商交易方式为买 断交易，即双方为购销关系，贸易商是独立的经营主体，彼此构成正常的销售业务，收入、成本确认政 策与一般直销无异。

　　1、货币资金: 报告期末货币资金余额为 6908.28万元，较上年末增加 1,751.94万元，增加 33.98%，一 是公司制定回款时间节点，落实到责任人，应收款项回笼有所增加；二是公司修改了销售策略，对小规 模新客户和授信级别较低的客户实行政策，回款速度有所增加；三是对大订单客户发货前收取 一定比例货款；四是公司票据结算规模有所增加，使得公司经营活动现金流量有所优化。 2、存货：报告期末存货价值为 2,397.66万元，较上年末增加 762.21万元，增幅 46.6%，主要是本期产 品订单较去年大幅增加，为保证产品保质保量交付,原材料采购增加，报告期末原材料库存比上年末增加 739.84万元。 2,748.19 1330.56 93.86% 3、应付账款：报告期末应付账款为 万元，较上年末增加 万元，增幅 ，主要是本期 产品订单大幅增加，为保证产品保质保量交付,原材料采购大幅增加。 4、其他应付款：报告期其他应付款828.73万元，同比增加470.10万元，增幅131.08%。主要是本期资 金回笼较好，预提销售人员业务费比同期增加。

　　1、销售费用：报告期销售费用 686.66万元，同比增加 286.96万元，增幅 71.79%。主要是本期资金回笼 较好，预提销售人员业务费比同期增加。 2、财务费用：报告期财务费用-18.60万元，同比减少 8.98万元，减幅 93.37%，主要是外币汇兑收益 增加所致。 3、投资收益：报告期投资收益44.92万元，同比增加22.11万元，增幅79.50%，一是公司回款较好，

　　用于理财的闲置资金同比增加；二是为降低风险，合理配置投资产品的种类，在市场整体收益率下降的 情况下仍能取得较高的投资收益率。 4、信用减值损失：报告期信用减值损失90.78万元，比上年同期增加 65.46万元，主要是报告期对应 收账款进行了风险评估：大部分客户正常回款，个别客户单项计提坏帐有所增加。 5、经营活动产生的现金流量净额:报告期经营活动现金净流入 1698.54万元，比上年同期增加 867.83 万元,增幅104.47%。其中销售商品、提供劳务收到现金4428.30万元，比上年同期增加1385.94万元， 主要：一是本期公司新增订单较多，客户按合同支付的货款款多；二是老款回笼较好。 6、投资活动产生的现金流量净额：报告期投资活动现金净流入 27.82万元，比上年同期增加 11.40万 元,增幅69.43%，主要为取的投资收益收到现金增加所致。

　　工业阀门的下业分布较广,下业的发展状况与宏观经 济形势有较强的关联性。如果宏观经济景气度向好,对石油、化 工、天然气、电力等行业投资较大,下业发展形势良好将会 带动对工业阀门的需求;如果宏观经济出现紧缩,下业相应 的市场需求则会削弱。因此,阀门行业发展受国家宏观经济波动 的影响较大。同时,在国民经济发展的不同时期,国家的宏观政 策也会有所调整,该类调整将直接或者间接影响到阀门行业的 发展。

　　随着阀门产品在各种严苛环境(如超高温、超低温、超高压、真 空、有核等极端环境)中越来越频繁地使用,用户对产品的稳定 性、控制精度、可使用年限等方面的要求也越来越高,如果企业 不能及时按照客户需求研发出性能更稳定、适用环境更广的新 产品,或者研发的新产品不能迅速推广应用,将对企业竞争力和 持续 经营产生不利影响。

　　2024年6月末公司应收账款净值4000.89万元,占总资产的比例 25.55%,占当期营业收入的81.30%。报告期内一年以上的应收账 款原值占总额的 43.9%,如果未来客户经营情况发生恶化、付款 政策调整等情况,公司应收账款存在无法按时足额收回的风险。

　　随着生产经营的不断扩大,产品销售的持续增长,公司将需要更 多的运营,应收账款周转率较低将会挤占公司营运资 金,影响公司的正常经营。

　　根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32号) 和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2016〕195 号)有关规定,本公司于 2022年 12月 24日取得编号 GR9高新技术企业证书,有效期三年,故本公司2024 年度企业所得税按15%的税率计缴。如若国家调整相关税收优惠 政策,公司的企业所得税税率将可能发生变化,由此将给公司的 税负及股东的利益带来一定程度影响。

　　（二）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 （三）报告期内公司发生的关联交易情况

　　公司关联方为中国铝业集团有限公司下属单位，关联交易内容主要为：销售阀门及维修服务。关联 交易按照公开、公平、公正的原则，以公允的价格和条件确定交易金额，不存在损害公司利益的情形， 对公司未来财务状况和经营成果有积极影响。

　　耐特阀门董事、监事、高级管理人员于申请挂牌时签署《关于诚信情况的声明和承诺》。报告期内，未发现公司董事、监事、高级管理人员有违背该承诺的事项。

　　公司申请挂牌时，公司股东及公司董事、监事、高级管理人员等分别向公司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》。报告期内，未发现上述人员有违背该承诺的事项。

　　公司申请挂牌时，公司股东、董事、监事、高级管理人员分别向公司出具了《关于减少和避免关联交易的承诺函》。报告期内，未发现上述人员有违背该承诺的事项。

　　申请挂牌时，公司股东均出具了规范资金往来的《承诺函》。报告期内，未发现上述人员有违背该承诺的事项。

　　2016年 1月，公司全体股东出具了《不发生资金占用的承诺函》。报告期内，未发现上述人员有违背该承诺的事项。

　　申请挂牌时，公司股东出具了《杭州耐特阀门股份有限公司自然人股东关于代销商情况的承诺函》；公司董事、监事和高级管理人员均出具了《杭州耐特阀门股份有限公司董事、监事、高级管理人员关于代销商情况的承诺函》，承诺与公司各区域的代销商之间不存在关联关系。报告期内，未发现上述人员有违背该承诺的事项。

　　报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况 √适用 □不适用

　　于涛简历： 于涛，男，汉族，1981年生，大学本科学历，2001年11月在中国铝业中州分公司氧化铝厂参加工作， 政工师，现任中铝工业服务有限公司产业发展部负责人。2001年11月至2013年9月，于涛任中国铝业中州分公司氧化铝厂员工；2013年9月至2017年11月任中州铝厂安全环保部（综合部）综合主办、河 南中州铝厂有限公司综合管理部（中铝转型示范园推进办公室）行政业务主管和信访维稳副主管；2017 年11月至2018年3月任中铝资产经营管理有限公司企业管理部、安全生产管理部业务经理；2018年6 月至 2022年 5月任河南中州铝厂有限公司综合管理部（中铝转型示范园推进办公室）行政业务主管、 信访维稳副主管；2022年6月至2024年3月任中铝资产经营管理有限公司营销中心业务经理；2024年 4月担任中铝工业服务有限公司产业发展部负责人职务，具有丰富企业管理、市场营销、产业发展、投 资管理等工作经验。 张谦简历 张谦，女，满族，1982年生，大学本科学历，2007年 9月在中国长城铝业公司职工医院人力资源科参 加工作，会计师。2007年9月至2009年3月，张谦任中国长城铝业公司职工医院人力资源科薪酬管理 员；2009年4月至2015年4月任中国长城铝业公司后勤服务管理中心财务部出纳、会计；2015年4月 至2017年6月任中国长城铝业公司后勤服务管理中心财务部副主管（主持工作）；2017年6月至2017 年11月任中国长城铝业公司财务部资产管理科负责人，2017年11月至2018年5月借调至中国铝业集 团有限公司财务部资产管理处任业务主管；2018年5月至2019年6月任中国长城铝业有限公司财务部 资产管理科主管；2019年6月至2022年11月任中国长城铝业有限公司财务部银建房地产财务部主管； 2022年11至2023年7月任河南新长城实业有限公司财务部主管、财务部经理；2023年11月至2024 年3月任安徽华聚新材料有限公司财务负责人，具有扎实过硬的财务管理知识和较高的财务分析、资本 运作能力和财务管理水平。